محبوب ترین مقالات

بدهی ها (Liability) در حالت کلی بدهی ها معادل تعهدات شرکت به بستانکارانش می باشد و در ترازنامه سه گروه بدهی وجود دارد که در ذیل توضیح می دهیم.   بدهی هایی که باید در طول یک چرخه عملیاتی و یا یک سال مالی (هر کدام که طولانی تر است) پرداخت گردند را بدهی های جاری گویند.از ویژگی های این نوع از بدهی ها می توان به اقلامی که شامل سر رسید کمتر از یک دوره مالی دارد اشاره کرد که در ترازنامه در مقابل داراییهای جاری قرار می گیرند و باید از بخش داراییهای جاری تسویه و پرداخت شوند.   هر دو گروه دارای سر رسید مشابه هستند و انتظار نمی رود که برای تسویه تعهدات جاری وام (نرم افزار تسهیلات) یا مطالبات بستانکاران شرکت اقدام به فروش زمین، ساختمان و یا سایر اقلام دارایی ثابت خود نماید.   بستانکاران، اسناد پرداختنی، وام ها و هزینه های تعهد شده مانند حقوق و دستمزد (نرم افزار حقوق و دستمزد) از نمونه های این نوع از بدهی ها می باشد.   در طرف دیگر بدهی های بلند مدت وجود دارند که جرء گروهی از تعهدات شرکت به حساب می آیند که می توانند در مدت بیشتر از یک سال پرداخت شوند بنابراین سر رسید این بدهی ها بیشتر از یک سال است.   هدف اصلی این گروه از بدهی ها تنها کسب داراییهای سرمایه ای در شرکت ها است، محل پرداخت این بدهی ‌ها عواید ناشی از سرمایه‌گذاری‌های شرکت از محل همین بدهی‌ها است ...
سوال » پولی که به دیگران قرض میدهیم را چگونه ثبت کنیم؟ جواب... 1. شخص طرف حساب را تعریف کنید؛ منوی اصلی » حسابها » اشخاص » اضافه کردن » اطلاعات فردی شخص را وارد کنید » ثبت. 2. تراکنش پرداخت را ثبت کنید؛ صفحه اصلی » تراکنش » پرداخت » در بخش ‘پرداخت به’ شخص مورد نظر را انتخاب کنید » در قسمت ‘از’ حسابی که از آن پول را برداشت کردید انتخاب کنید (صندوق، بانک، کیف پول و ...) » مبلغ را وارد کنید » ثبت تراکنش. 3. زمانی که شخص بدهکار، مبلغ قرض گرفته شده را به شما بازگرداند، باید یک تراکنش دریافت از شخص مورد نظر به حسابی که پول وارد آن شده است (صندوق، بانک، کیف پول و ...) ثبت نمایید. نکته » زمانی که شما از کسی پولی را قرض میگیرید در مرحله شماره 2 به جای تراکنش پرداخت باید تراکنش دریافت ثبت کنید و در مرحله شماره 3 به جای تراکنش دریافت باید تراکنش پرداخت ثبت نمایید. نکته بسیار مهم اگر با شخص بدهکار یا بستانکار تنها یک بار مراوده مالی دارید و یا به هر دلیلی مایل نبودید که شخصی را به صورت مجزا در بخش اشخاص تعریف نمایید، میتوانید در قسمت اشخاص، حسابی با نام هایی همچون دوستان، آشنایان، مراودات مالی، قرضی و ... را به سلیقه خود تعریف نمایید تا تراکنش های دریافت و پرداخت را به آن حساب انتساب دهید. در مرحله ثبت اشخاص، برای اولین بار، اگر در مانده اولیه مبلغی را وارد کنید نیازی به انجام مرحله 2 نیست ...
 زمانی که انبارها مورد شمارش قرار می گیرند عملاً اختلافاتی بین مقدار واقعی موجودی انبار و مقدار موجودی طبق اسناد و مدارک از جمله کارت انبار وجود دارد که هرگاه موجودی واقعی بیش از مانده کارت مواد باشد اصطلاحاً اضافات انبار و هرگاه موجودی واقعی کمتر از مانده کارت انبار باشد کسری انبار گفته خواهد شد. کسری و اضافات انبار می تواند ناشی از عوامل زیر باشد. 1- اشتباه در ثبت مقدار مواد صادره یا وارده در کارت انبار 2- اشتباه در ثبت قبضها و حواله های انبار درکارت حساب انبار توسط دایره حسابداری  3- عدم ثبت برخی از حواله های انبار بنا به دلایلی چون نرسیدن یا دیررسیدن آنها  4- تقسیم و شکست قطعات بزرگ به تکه های کوچکتر 5- تبخیر و از بین رفتن موجودی و ضایعات  6- جذب آب و رطوبت توسط مواد که ممکن است باعث افزایش وزن برخی از مواد گردد. 7- سوء استفاده های افراد و سرقت 8- اشتباهات  در انبار گردانی ( شمارش انبار) که همگی با آن آشنا هستید زمانی که موجودی واقعی شمارش شد و با کارت های مواد انبار مقایسه شد اگر کسری و اضافات ناشی از سرقت و سوء استفاده نباشد و یا اینکه موارد مغایرت آن چنان با اهمیت و قابل ملاحظه نباشد کارت های مواد اصلاح و در حساب ها ثبت خواهد شد.  ولیکن اگر مغایرت ها عمده و با اهمیت باشد بررسی های لازم نسبت به رفع موارد و علل انجام آن صورت می پذیرد و در نهایت اصلاحات لازم در دفاتر ثبت می گردد ...
مدیریت کردن هفته ها و ماه هایی که محصولتان را عرضه کرده اید و منتظرید تا مشتری به شما هزینه آن را پرداخت کند بسیار دشوار است. نرم افزار حسابداری تا حدودی می تواند به دریافت به موقع طلب از مشتریان به شما کمک کند و در موعد مقرر به شما هشدارهایی را در این زمینه بدهد اما خیلی از این پرداخت های عقب افتاده طبیعیست، و چون مفاد و قوانین هیچ دو کمپانی یا شرکتی یکی نیست، سردرگمی پیش میاید و هر کجا سردرگمی باشد مشتری بهانه و دلیلی برای پرداخت نکردن دارد. در ادامه این مقاله 4 استراتژی و شیوه جهت دریافت به موقع طلب از مشتریان را بیان می کنیم که با رعایت این نکات و موارد میتوانید در ادامه مسیر کسب و کار خود با مشتریان خوش حساب وارد معامله شوید...   1-      کامل و صحیح فاکتور کنید: -         وقتی سفارش می گیرید، مطمئن شوید تمام مفاد فاکتور و اطلاعات مورد نیاز را از مشتری دریافت کرده اید. -         روز سفارش حتما فاکتور شود و یک نسخه از فاکتور هم به صورت الکترونیکی و هم به صورت چاپی به مشتری تحویل داده شود. -         مبلغ کلی بدهی, تاریخ پرداخت و یا تاریخ پایان مهلت پرداخت و چگونگی پرداخت (شماره کارت، نام گیرنده چک یا…) را های لایت کنید. -         هیچ وقت مبلغ بدهی قبلی را پایین فاکتور ضمیمه نکنید. این کار یک مشتری غفلت کار را تشویق می کند تا به جای پرداخت کل مبلغ، فقط بدهی قبلی را پرداخت کند ...
...
...

عضویت در خبرنامه پارمیس

با عضویت در خبرنامه، داغ ترین مطالب هفتگی وبلاگ پارمیس را دریافت کنید!