دستورالعمل گردش انبار
زمان مورد نیاز برای مطالعه: 1 دقیقه
- آذر 24, 1395
نرم افزار حسابداری » دستورالعمل گردش انبار
فهرست عناوین مقاله
فهرست مطالب
ـ برگ درخواست خريد:
بر اساس احتياج و يا تقاضاي رسيده از بخشها، مراحل زير براي خريد كالا انجام ميگيرد:
1- انباردار برگ درخواست خريد را در دو نسخه سفيد ضخيم و رنگي نازك تنظيم و هر دو نسخه را به واحد تداركات ارسال مينمايد.
2- واحد تداركات نسخ برگ درخواست خريد را به تأييد حسابداري (تعهدات و اعتبارات) و مسئول بخش اداري و مالي ميرساند.
3- تداركات نسخه دوم فرم را به انبار ارسال نموده و نسخه اول را براي انجام عمليات خريد نزد خود نگهداري مينمايد.
4- انباردار نسخه دوم را تا زمان دريافت كالا موقتاً نزد خود نگهداري مي نمايد.
5- انباردار پس از دريافت كالا و مقايسه آن با نسخه دوم برگ درخواست خريد كالا، رسيد انبار را براساس كالاي دريافتي مطابق نمودار شماره دو تنظيم كرده و نسخه دوم برگ درخواست خريد را پس از ثبت اطلاعات در كارت انبار، بايگاني ميكند.
6- واحد تداركات براساس فاكتورهاي خريد صورتحسابي تهيه كرده و آن را همراه نسخه اول برگ درخواست خريد و فاكتورها و اسناد ضميمه ديگر به حسابداري ارسال مينمايد.
7- حسابداري فرمهاي دريافتي را با هم و رسيد انبار مقايسه كرده و پس از انجام عمليات مالي لازم، نسخه اول برگ درخواست خريد را همراه ساير مدارك، حسب مورد، بايگاني يا به حسابداري دفتر مركزي ارسال مينمايد.